反舞弊制度

1、目的

1.1 為了防范舞弊風險發生,加強綠巨人能源有限公司(以下簡稱"公司")治理和內部控制,維護公司及合作商的合法權益,根據國家相關法律、法規,《公司章程》及有關規定,制定本制度。

1.2 本制度主要明確了反舞弊工作的宗旨、舞弊的概念及形式,反舞弊的責任歸屬,舞弊的預防和控制,舞弊案件的舉報、調查和報告,反舞弊工作常設機構及職能,反舞弊工作的指導和監督,以及舞弊的補救措施和處罰等事項。

2、適用范圍

本制度適用于公司總部以及公司各控股子公司和分公司的所有董事、高管、雇員和顧問,參股公司參照執行。

3、宗旨

反舞弊工作的宗旨是規范本公司董事、高級、中級管理層職員和所有員工的職業行為,督促以上人員嚴格遵守相關法律法規、行業準則、公司職業道德規范及公司規章制度,樹立廉潔和勤勉敬業的良好風氣。

4、舞弊的定義及類型

4.1 本制度所稱舞弊,是指公司內、外部人員采用欺騙、欺詐等違法違規手段,謀取個人不正當利益、損害正當的公司經濟利益的行為,或謀取不當的公司經濟利益,同時可能為個人帶來不正當利益的行為。

4.2 損害公司正當經濟利益的舞弊,是指公司內、外部人員為謀取自身利益,采用欺騙等違法違規手段使公司正當經濟利益、股東正當經濟利益遭受損害的不正當行為。有下列情形之一者屬于此類舞弊行為:

(一) 在項目招標、投標過程中有下列行為的:

 (1)必須進行招標的項目而不招標的,將必須進行招標的項目化整為零或者以其他任何方式規避招標的;

 (2)泄露應當保密的與招標投標活動有關的情況和資料的,或者與投標人串通損害公司利益的;

 (3)以不合理的條件限制或者排斥潛在投標人的,對潛在投標人實行歧視待遇的,強制要求投標人組成聯合體共同投標的,或者限制投標人之間競爭的;

 (4)向他人透露已獲取招標文件的潛在投標人的名稱、數量或者可能影響公平競爭的有關招標投標的其他情況的,或者泄露標底的;

 (5)評標委員會成員收受投標人的財物或者其他好處的,評標委員會成員或者參加評標的有關工作人員向他人透露對投標文件的評審和比較、中標候選人的推薦以及與評標有關的其他情況的;

 (6)與投標人相互串通,幫助其中標的;

(二) 在設備采購、服務采購等業務過程中收受現金、實物、服務、回扣等賄賂的;

(三)將正常情況下可以使公司獲利的交易事項交由第三人;

(四) 故意隱瞞、錯報其關聯方、交易事項或交易風險,使公司利益受損;

(五)非法使用公司資產,貪污、挪用、盜竊公司資產;

(六) 使公司為虛假的、或不真實交易事項支付款項或承擔債務;

(七) 故意隱瞞、錯報交易事項或交易風險,使信息披露等方面出現虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏等;

(八) 偽造、變造會計記錄或憑證,提供虛假財務報告;

(九) 泄露公司的商業或技術秘密;

(十)董事、監事、總經理及其他高級管理人員玩忽職守、濫用職權;

(十一) 其他損害公司和股東經濟利益的舞弊行為。

4.3 謀取不當的公司經濟利益的舞弊,是指公司內部人員為使公司獲得不當經濟利益而其自身也可能獲得相關利益,采用欺騙等違法違規手段,損害國家、其他組織、個人或股東利益的不正當行為。有下列情形之一者屬于此類舞弊:

(一)為不正當的目的而支出,如支付賄賂或回扣;

(二)出售不存在或不真實的資產;

(三)故意瞞報、錯報交易事項、記錄虛假的交易事項,包括虛增收入和低估 負債,出具錯誤的財務報告,從而使財務報表閱讀或使用者誤解而作出不適當的 投融資決策;

(四)隱瞞、篡改或刪除應對外披露的重要信息;

(五)從事違法違規的經濟活動;

(六)偽造、變造會計記錄或憑證;

(七)偷逃或協助他人偷逃稅款;

(八)其他謀取公司不當經濟利益的舞弊行為。

5、反舞弊的責任歸屬

公司管理層負責公司反舞弊行為的監督指導工作。公司各企業、各部室承擔本企業、本部室的反舞弊工作。

6、舞弊的預防和控制

6.1 公司管理層的反舞弊工作主要包括:倡導誠信、正直、廉潔的企業文化,營造有利于反舞弊的企業文化環境;評估舞弊風險并建立具體的控制程序和機制,以降低舞弊行為的發生機率;建立反舞弊工作常設機構,進行舞弊舉報的接收、調查、報告、提出處理意見,并接受來自公司管理層的監督。

6.2 倡導誠信、正直、廉潔的企業文化。針對不道德行為和非誠信行為,公司員工或公司外部人員可以通過公司建立的舉報渠道以實名或匿名形式進行舉報;公司應建立信訪舉報人保護制度,并針對不當行為制定有效的教育和處罰政策。

6.3 評估舞弊風險并建立具體的控制機制,以減少舞弊發生的機會。

6.4 建立反舞弊工作常設機構,負責接收舞弊舉報、調查、報告和提出處理意見,并接受來自公司管理層的監督。

6.6 管理層對舞弊的持續監督應融入到日常的控制活動中,包括日常的管理和監督活動。

7、舞弊案件的舉報、調查、報告

7.1公司反舞弊工作常設機構負責建立舞弊案件的舉報電話熱線、舉報電子信箱等,并將舉報熱線號碼、電子信箱地址加以公布,作為各級員工及與公司直接或間接發生經濟關系的社會各方反映、舉報公司及其人員違反職業道德問題的情況,或檢舉、揭發實際或疑似舞弊案件的渠道。

投訴熱線:021-54360021

投訴郵箱:[email protected]

7.2對于實名舉報,無論是否會立項調查,反舞弊工作常設機構反舞弊工作常設機構都需要向舉報人反饋調查結果。

7.3 投訴、舉報人在協助調查工作中受到保護。公司禁止任何非法歧視或報復行為,或對于參與調查的員工采取敵對措施。對違規泄露檢舉人員信息或對舉報人員采取打擊報復的人員,將予以撤職、解除勞動合同。觸犯法律的,移送司法機關依法處理。

8、反舞弊工作管理部門及職能

反舞弊工作常設管理機構,負責組織及執行公司反舞弊工作中的跨部門的、公司范圍內的反舞弊工作。

9、反舞弊工作的指導和監督

9.1 公司管理層應把反舞弊工作作為日常管理工作的一部分,應積極支持反舞弊工作常設機構的日常工作,并從預算、人員配置、工作條件準備上給與充分保障。

9.4 公司管理層獨立及共同進行的有關討論及所作指示,應留有書面記錄,并將管理層針對上述機構所作詢問、指示的反饋意見、執行結果以書面形式加以記錄,并妥善保管備查。

9.5反舞弊工作常設機構所作調查報告、處理意見、評估報告按規定應向公司管理層、紀委、董事會和監事會分別報告。

10、 舞弊的案件的處理原則

10.1 在舞弊案件受理與調查時,與舉報信息有利害關系者應回避;

10.2 舉報信息管理和舉報調查實行嚴格職責分工;

10.3 對于舉報事項的調查應堅持實事求是原則,以事實為依據;

10.4 舉報事項經查證屬實,且為公司挽回損失的,對舉報人酌情給予獎勵;有重大貢獻,給予重獎;

10.5 反舞弊常設機構承諾對善意舉報的人身份保密。接受當面舉報應單獨進行,無關人員不得在場。

11、附則

11.1 本規范未盡事宜,或者與有關法律、法規、規范性文件的強制性規定相抵觸的,應當依照有關法律、法規、規范性文件的規定執行。

11.2 本規范自簽署之日起實行。

11.3 本規范解釋權歸屬于綠巨人能源有限公司。

12、附件

12.1相關法律規定

12.1.1 《中華人民共和國刑法》

第三百八十九條 為謀取不正當利益,給予國家工作人員以財物的,是行賄罪。

在經濟往來中,違反國家規定,給予國家工作人員以財物,數額較大的,或者違反國家規定,給予國家工作人員以各種名義的回扣、手續費的,以行賄論處。

因被勒索給予國家工作人員以財物,沒有獲得不正當利益的,不是行賄。

第三百九十條 對犯行賄罪的,處五年以下有期徒刑或者拘役;因行賄謀取不正當利益,情節嚴重的,或者使國家利益遭受重大損失的,處五年以上十年以下有期徒刑;情節特別嚴重的,處十年以上有期徒刑或者無期徒刑,可以并處沒收財產。

行賄人在被追訴前主動交待行賄行為的,可以減輕處罰或者免除處罰。

第三百九十一條 為謀取不正當利益,給予國家機關、國有公司、企業、事業單位、人民團體以財物的,或者在經濟往來中,違反國家規定,給予各種名義的回扣、手續費的,處三年以下有期徒刑或者拘役。

單位犯前款罪的,對單位判處罰金,并對其直接負責的主管人員和其他直接責任人員,依照前款的規定處罰。

第三百九十二條 向國家工作人員介紹賄賂,情節嚴重的,處三年以下有期徒刑或者拘役。

介紹賄賂人在被追訴前主動交待介紹賄賂行為的,可以減輕處罰或者免除處罰。

第三百九十三條 單位為謀取不正當利益而行賄,或者違反國家規定,給予國家工作人員以回扣、手續費,情節嚴重的,對單位判處罰金,并對其直接負責的主管人員和其他直接責任人員,處五年以下有期徒刑或者拘役。因行賄取得的違法所得歸個人所有的,依照本法第三百八十九條、第三百九十條的規定定罪處罰。

投訴熱線:021-54360021

投訴專用郵箱:[email protected]

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